SOX法対応ソフトウェア：2025年に知っておくべき10のツール

SOXソフトウェアとは？

SOX法ソフトウェアは、財務の透明性を高め、企業不正を防止することを目的とした2002年米国企業改革法（SOX法）への準拠を支援する。SOX法ソフトウェアの主な目的は、自動化されたプロセス、監視、報告メカニズムを通じて、企業が同法の要件を確実に遵守することである。

通常、SOX法ソフトウェアは、監査管理、リスク評価、内部統制文書化、コンプライアンス監視のためのツールを提供している。これらのソリューションは、報告プロセスを簡素化し、組織が正確な記録を維持することを容易にする。これにより、企業は財務上の不正確さや規制上の罰則のリスクを軽減することができる。

SOXソフトウェアの中核機能

SOX法コンプライアンス・ソフトウェアには通常、以下の機能が含まれている。

監査マネジメント

この機能により、企業は内部監査を効率的に計画、実行、監視することができる。様々な監査タスクを自動化することで、企業は監査を完了するために必要な時間とリソースを削減することができます。監査管理ツールはリアルタイムの洞察と分析を提供し、問題の迅速な特定と対処を支援する。その機能には、監査スケジュール、証拠収集、監査証跡の保守などがある。

リスク評価と管理

この機能により、組織は体系的なリスク評価を実施し、脆弱性を特定し、適切なコントロールを実施することができる。リスク管理への体系的なアプローチを提供することで、SOX法対応ソフトウェアは、組織の資産の優先順位付けと保護を支援し、法規制へのコンプライアンスを確保する。リスク管理機能には、多くの場合、リスク評価フレームワーク、リスクスコアリング、リスク軽減計画が含まれる。

内部統制管理

SOX法への準拠には、内部統制の有効性を確保するための内部統制の構築、文書化、監視が必要である。これらの内部統制は、不正行為の防止、財務記録の正確性の確保、規制要件の遵守の維持に不可欠である。SOX法ソフトウェアは、内部統制の設計と実装を支援します。主な機能には、統制のマッピング、テスト、修正などがある。

コンプライアンスの監視と報告

コンプライアンス監視およびレポート作成ツールは、コンプライアンス活動をリアルタイムで監視し、コンプライアンス状況を示すレポートを作成します。コンプライアンス監視を自動化することで、SOX 法違反のリスクとそれに伴う罰則を軽減することができます。レポート機能には、カスタマイズ可能なダッシュボード、スケジュールレポート、監査証跡などが含まれます。自動化されたアラートと通知により、コンプライアンスの期限を確実に守ることができます。

文書化と記録管理

このソフトウェアは、すべてのコンプライアンス関連文書を一元的に保管し、必要なときに簡単にアクセスして検索できるようにします。効果的なドキュメンテーションは、監査や規制当局のレビュー時にコンプライアンスを証明するために不可欠です。この分野の主な機能には、文書のバージョン管理、安全な保管、保管ポリシーなどがあります。

エキスパートからのアドバイス

スティーブ・ムーアは、Exabeamのバイスプレジデント兼チーフ・セキュリティ・ストラテジストで、脅威検知のためのソリューションの推進を支援し、セキュリティ・プログラムの推進や侵害対応について顧客にアドバイスを行っています。The New CISO Podcast」のホストであり、Forbes Tech Councilのメンバー、ExabeamのTEN18の共同創設者でもあります。

私の経験から、SOX法コンプライアンス・ソフトウェア・ツールをよりよく活用するためのヒントを紹介しよう：

自動化されたコントロールの検証を使用する：実際のシナリオをシミュレートする自動化されたスクリプトを使用して、コントロールを定期的に検証する。これにより、統制が存在するだけでなく、さまざまな条件下でも有効であることを確認できる。

SOX ソフトウェアと脅威インテリジェンスフィードの統合：脅威インテリジェンスフィードを SOX ソフトウェアに統合することで、SOX コンプライアンスのセキュリティ面を強化できます。これにより、新たな脅威を特定し、それに応じて管理環境を調整することができます。

証拠収集と集計の自動化：監査に必要な証拠の収集と集計を自動化できるツールを使用する。これにより、コンプライアンス・チームの負担が軽減され、監査時に一貫性のある完全な証拠に容易にアクセスできるようになります。

ダッシュボードのカスタマイズによる経営幹部の可視化：経営幹部レベルのダッシュボードを作成し、コンプライアンス状況、リスク・エクスポージャー、および主要な問題を簡素化したハイレベルな概観を提供します。これにより、新たなリスクに対するより良い意思決定と迅速な対応が可能になります。

部門横断的なデータ分析の活用：SOX法コンプライアンスのデータを他のビジネス分析と組み合わせることで、業務の非効率性とコンプライアンスのギャップとの相関関係など、単独では明らかにならないような洞察を明らかにする。

注目すべきSOX法コンプライアンス・ソリューションとツール

1.SolarWinds セキュリティイベントマネージャ

SolarWinds Security Event Manager（SEM）は、セキュリティ体制を強化し、SOX法などさまざまな規制へのコンプライアンスを確保するためのセキュリティ情報・イベント管理（SIEM）ソリューションです。SEMはログの収集と正規化を一元化し、企業がリアルタイムでセキュリティ脅威を監視して対応できるようにします。

主な特徴

• ログの収集と正規化を一元化：さまざまなソースからログを収集し、共通のフォーマットに正規化することで、分析や調査を容易にします。
• 脅威の自動検出と対応組み込みの相関ルールと統合された脅威インテリジェンスフィードを使用して、潜在的な脅威をリアルタイムで特定し、対応します。
• 統合されたコンプライアンス報告ツール：SOX、HIPAA、PCI DSS、その他の規制に対するコンプライアンス・レポーティングを、事前に作成されたレポートと監査で実証済みのツールで簡素化します。
• ダッシュボードとユーザーインターフェース：豊富な専門知識を必要とせず、貴重なログデータや洞察に素早くアクセスできるシンプルなダッシュボードを備えています。
• ファイル整合性監視機能を内蔵：ファイルの変更、ディレクトリへのアクセス、データの移動を監視し、データの整合性を確保し、不正な変更を検出します。
• アクセスしやすいライセンシング：ログの量ではなく、ログを排出するソースの数に基づいてライセンスを提供するため、費用対効果が高くなります。

2.ロジックマネージャー

LogicManagerは、コンプライアンス・テストの簡素化とガバナンスの改善により、企業と投資家を保護するSOX法コンプライアンス・ソリューションを提供します。このソリューションは、企業が重要性評価を実施し、コントロールを文書化してテストし、洞察に満ちたレポートによって問題を解決まで追跡できるよう支援します。

主な特徴

• 重要性の評価と統制の文書化様々な財務要素の重要性を判断するために重要性評価を実施し、特定されたリスクに対処するための内部統制の文書化を支援する。
• 統制テストと問題追跡内部統制のテストを可能にし、問題を解決まで追跡し、脆弱性に迅速に対処できるようにする。
• SOX認証のための証拠収集SOX法の証明に必要な証拠収集を簡素化し、コンプライアンスプロセスをより効率的で信頼性の高いものにします。
• 自動タスク管理：コンプライアンスを維持するための自動化されたタスク、通知、リマインダーにより、関係者を修復活動に関与させます。
• リアルタイムのレポートとダッシュボード：アクセス可能なToDoリスト、リアルタイムアラート、ダッシュボードを提供し、SOX法コンプライアンス活動のステータスを監視します。

3.Netwrix監査人

Netwrix Auditorは、セキュリティ脅威の検出、コンプライアンスの証明、ITチームの効率向上により、IT監査の負担を軽減することを目的としたIT監査ソフトウェアです。このソリューションは、さまざまなITシステムにわたって統合された監査証跡を提供し、組織のセキュリティ態勢の改善、コンプライアンス監査プロセスの簡素化、IT運用の最適化を可能にします。

主な特徴

• リスク評価と軽減過剰な権限や非アクティブユーザーなどのセキュリティギャップを特定し、攻撃対象領域を減らすための是正措置を提案する。
• 機密データ保護：ITエコシステム全体の機密データをピンポイントで特定し、アクセス許可をレビューし、重要な資産周辺のアクティビティを監視して、データセキュリティを確保します（Netwrixデータ分類が必要です）。
• 変更、アクセス、構成レポートスクリプト、ログファイル、スプレッドシートの必要性を排除し、事前に作成されたレポートを通じて関連情報を迅速に提供します。
• ユーザーアクセスレビュー：アクセスレビューをデータ所有者に委譲し、最小特権原則を実施することで、データ所有者がアクセス許可の承認や変更を要求できるようにする。
• リアルタイムの脅威アラート：不審なアクティビティパターンを即座にアラートし、潜在的なセキュリティインシデントへの迅速な対応を可能にします。

4.監査委員会

AuditBoardは、最新のコネクテッド・リスク・プラットフォームの中でコンプライアンス・プロセスを簡素化するSOXおよび内部統制管理ソフトウェアです。このソリューションは、リアルタイムの洞察、自動化、簡素化された文書化を提供し、組織の内部統制環境の管理を支援します。

主な特徴

• リアルタイムの洞察:視覚的なダッシュボードとすぐに使えるレポートにより、内部統制プログラムの状況を即座に把握し、問題点や注意が必要な分野を特定することができます。
• 内部統制管理：管理業務を自動化し、テストや認証プロセスを簡素化し、SOX法やその他の内部統制報告をサポートします。
• 文書化の簡素化：プロセス文書、リスクコントロールマトリックス（RCM）、および問題ログ全体のコントロールの更新を即座に同期し、バージョン管理の問題を排除して一貫性を確保します。
• 自動化と分析：柔軟でコード不要の監査分析ソリューションを提供し、好みの分析アプリケーションと統合することで、チームに制御を提供します。
• 反復タスクの自動化：管理認証などの定期的なタスクを自動的に作成および開始することで、リソースを解放し、管理作業負荷を軽減します。

5.MetricStreamプラットフォーム

MetricStream Platformは、SOX法コンプライアンス管理ソリューションであり、コンプライアンス担当者向けにモバイル対応でパーソナライズされたインターフェースを提供します。コントロールテスト、リスク評価、問題修正をサポートします。

主な特徴

• コンプライアンスフレームワークの一元化：適切な階層に編成された、プロセス、リスク、統制、財務勘定を含む、SOX法遵守のための一元的な枠組みを確立する。
• リスク評価リスクアセスメントを計画し、スケジュールを立て、その範囲を定め、オーナーシップを割り当てる。影響度と可能性に基づいてリスクを評価し、コントロールの有効性を評価し、リスクとコントロールのマトリックスを使用してリスク評価を文書化する。
• コントロールテストと文書化：コントロールテストの計画と設計、テストパラメータの定義、コントロールオーナーへの割り当てが可能。組み込みの標準テンプレートがコントロールテストをサポートし、ドキュメントは一元的に保存され、役割ベースの安全なアクセスが可能です。
• SOX認証管理：SOX法第302条および第404条認証のための計画、質問書、スケジュールの作成。すべての内部統制業務が効果的に実施されていることを確認するため、サブ認証レポートを提供。
• 問題修正ワークフローの自動化：自動化されたワークフロー、通知、レポートプロセスにより、改善アクションプランを加速します。AI/ML機能により、問題の分類とアクションプランを迅速に特定し、推奨します。

6.ワーキバ

Workiva は、データ、プロセス、チームを単一のプラットフォームに統合することで、SOX プロセスのあらゆる側面を処理する SOX コンプライアンス・プラットフォームを提供します。役割ベースの権限とリアルタイムのコラボレーションにより、Workivaは精度の向上、時間の節約、リスクの事前管理を目指します。これにより、組織は監査、SOX、ESG、財務報告を管理することができます。

主な特徴

• データとワークフローを一元化：スコーピング、テスト、問題管理、認証など、SOX法プロセスのあらゆる側面を1つのプラットフォームに統合します。
• コンプライアンス・タスクの自動化文書更新、PBCリクエスト、テストワークフローなど、時間のかかるSOX法業務を自動化します。
• 真実の単一ソース：すべてのチームメンバーが同じデータに基づいて作業する統一プラットフォームを提供することで、正確性と一貫性を確保し、重複作業を排除して最新の情報を確保します。
• 内蔵の gen AI と自動化された PBC リクエスト：内蔵AI機能とPBCリクエストの自動化により、生産性が向上します。
• リアルタイムのコラボレーション：プランニング期間中のコラボレーションとダイレクトコメントを可能にし、透明性を高め、意思決定を加速する。

7.リゾルバ

Resolverは、コスト削減を目標に、SOX法活動を簡素化するウェブベースのSOX法コンプライアンス・アプリケーションを提供しています。煩雑なExcelスプレッドシート、電子メール、共有ドライブに代わって、SOXコンプライアンス管理のための一貫したソリューションを提供します。

主な特徴

• スコープとプランニングリスクベースのトップダウンアプローチにより、最も重要なリスクと統制に監査の焦点を絞る。
• 文書の更新：プロセスおよびコントロールのオーナーが、ナラティブ、ダイアグラム、リスクおよびコントロールのマトリックスをレビューし、更新できるようにし、すべての文書が最新かつ正確であることを保証する。
• 課題と行動計画：問題の起草、レビュー、承認を可能にし、タイムリーな改善のための自動化されたコミュニケーションを実現します。
• テスト：テストチームの割り当てと重要な日程のスケジューリングを簡素化。コントロールテスト手順ライブラリへのアクセスを提供し、コントロールの設計と運用の有効性に関する結論を導き、改善すべき問題を特定し、ロールフォワードテストのためにコントロールにフラグを立てることができます。
• 報告とモニタリング：状況、結果、証拠、割り当てに関する情報にリアルタイムでアクセスでき、これらのデータを四半期報告に統合。

8.勤勉なハイボンド

Diligent HighBondは、組織のSOXプログラムを簡素化、一元化、迅速化するSOXコンプライアンス・ソリューションを提供します。このプラットフォームは、統制環境を構築し、外部監査人との関係を強化し、罰則や罰金のリスクを軽減します。

主な特徴

• SOXの一元管理：すべてのデータ、文書、プロセスを単一のプラットフォームに統合し、説明責任とアクセス性を実現します。これには、リスクとコントロールの定義、評価、テストが含まれます。
• 簡素化されたプロセス：設定済みのSOXテンプレートとフレームワークを使用し、プログラム全体の一貫性と正確性を確保します。継続的な統制テストと自動化されたワークフローにより、リスクを早期に特定し、エラーを削減し、チームを管理業務から解放します。
• リアルタイムの可視化：コントロールテスト、トランザクション監視、例外管理を可視化されたストーリーボードに一元化。ワンクリックのレポーティングにより、エグゼクティブやコントロール・オーナーがSOX法コンプライアンス状況を即座に把握できます。
• アナリティクスとワークフローの自動化高度なアナリティクスとワークフロー自動化機能により、チーム活動の迅速な拡張と洞察の提供を可能にします。
• HighBondの統合：様々なシステムやソフトウェアからのデータを統合し、SOX法コンプライアンス管理に統一されたアプローチを提供します。

9.ZenGRC

ZenGRCは、コンプライアンスとリスクを管理するGRC（ガバナンス・リスク・コンプライアンス）ソリューションを提供します。GRCの専門家によって開発されたZenGRCは、複雑なGRC要件を持つ組織に適しており、カスタマイズ可能なプロセス、組織全体の活動の可視化、効率的な監査管理機能を提供します。

主な特徴

• カスタマイズ可能なGRCプロセス：組織のニーズに合わせてGRCプロセスのカスタマイズをサポートし、コンプライアンスとリスク管理がビジネス目標と整合していることを保証します。
• 記録の一元化システム：人、プロセス、テクノロジーを連携させることで戦略を標準化・文書化し、複雑さを軽減しながらビジネス目標をより早く達成できるようにする。
• 監査管理：証拠収集、統制評価、その他のタスクを管理し、進捗状況、ステータス、全体的なコンプライアンス態勢に関する最新情報を確保する。
• ダイナミックなリスクスコアリングカスタマイズ可能なリスク計算と多変量スコアリングにより、組織全体のリスクを全体的に把握し、取り組みの優先順位付けを行うことができます。
• ベンダーおよびサードパーティのリスク管理：ベンダーとの関係を改善し、社内の作業負荷を軽減し、サードパーティのリスクを可視化するために、アンケートや評価を自動化します。

10.ダブルチェック

DoubleCheck は、SOX 法の統制フレームワークを管理するコンプライアンス管理ソリューションを提供します。このウェブベースのソリューションは、経営陣が統制評価とテストを実施し、問題と是正措置を管理し、COSOやCobITのようなサードパーティのフレームワークを使用できるようにします。

主な特徴

• SOXの一元管理：プロセスと統制を文書化し、評価とテストを実施し、オーナーシップを確立し、特定された問題の解決を管理するための安全なプラットフォームを提供します。
• コンプライアンス・プロセスの自動化テスト、レビュー、問題管理のためのユーザー固有の画面とワークフローを構成し、プロセス、組織、リスク、規制、事業部門など、さまざまな次元にわたって結果を自動的にロールアップして分析できるようにします。
• リアルタイムのモニタリングとレポーティング：ビジュアルツール、自動通知、設定可能なレポートとダッシュボードを提供し、関係者にステータス、結果、欠陥、改善計画を通知します。
• 成長と拡張性：簡単なソフトウェア・アップグレードとモジュール間でのデータ共有により、コンプライアンス・フレームワークやリスク管理、監査管理などの他のGRC機能の拡張をサポートします。

SOXソフトウェアの選び方

SOX法ソフトウェア・ソリューションを選択する際、組織は以下のステップを踏むべきである。

ビジネスニーズとコンプライアンス要件の評価

さまざまな組織には、固有の業務構造、リスクプロファイル、規制上の義務がある。コンプライアンスが最も重要な主要分野と、そのニーズに対応する機能を特定する。

内部統制の複雑さ、財務取引の量、監査プロセスの程度などを考慮する。この評価によって、コンプライアンスをサポートするためにSOX法対応ソフトウェアが備えていなければならない必須機能が決定される。

統合能力と拡張性の評価

ERP システム、財務ソフトウェア、その他のコンプライアンスツールなど、既存の IT インフラとシームレスに統合できるソフトウェアであることを確認する。この統合により、スムーズなデータフローが可能になり、コンプライアンスプロセスの効率が向上する。

さらに、ソフトウェアの拡張性も考慮する。組織が成長するにつれ、コンプライアンスニーズも変化し、より高度な機能や容量の増加が必要になる場合があります。組織とともに拡張でき、大きな混乱なしに、必要に応じてユーザー、モジュール、または機能を追加できる SOX ソフトウエア・ソリューションを選択する。

UI/UXとサポートサービスを考える

直感的なナビゲーションと明確な指示を備えたユーザーフレンドリーなインターフェイスは、チームにとってソフトウェアを使いやすくし、学習曲線を減らして生産性を向上させます。

さらに、ソフトウェア・ベンダーが提供するサポート・サービスを評価する。トレーニングリソース、カスタマーサービス、テクニカルアシスタンスを含む包括的なサポートは、チームが効果的にソフトウェアを使用し、発生した問題に対処できるようにするのに役立ちます。

Exabeam SOCプラットフォームによるSOX法コンプライアンス

SOX法コンプライアンスに関しては、規制の要件を理解することは戦いの半分に過ぎない。コンプライアンスを効果的に達成するには、適切なテクノロジー・スタックが必要です。適切なデータを収集し、SOX法規制が要求するセキュリティ管理と対策を設定するのに役立つツールは、コンプライアンスを迅速に達成し、組織のリスクを軽減するのに役立ちます。

次世代SIEMおよびXDRのリーディングカンパニーとして、Exabeam Fusionは、脅威の検知と対応のためのクラウド型ソリューションを提供しています。Exabeam Fusionは、行動分析と自動化を組み合わせ、脅威を中心としたユースケース・パッケージで、成果を出すことに重点を置いています。組織の全体的なセキュリティプロファイルを向上させ、SOX法などの規制へのコンプライアンスを維持するための体制を整えることができます。